دو ماه تا پایان مهلت 401(k)؛ سقف رسمی ۲۰۲۶ چقدر است و با IRA چه فرقی دارد؟
بیشتر تصمیم‌های پس‌انداز بازنشستگی در آمریکا یک مهلت پنهان دارند: مشارکت در طرح 401(k) فقط از مسیر کسری از حقوق و فقط تا پایان سال تقویمی انجام می‌شود؛ هر درصدی که تا آخرین حقوق دسامبر از دست برود، برای امسال دیگر قابل جبران نیست. دو ماه تا ۳۱ دسامبر مانده است و حالا وقت بازبینی است.
سقف‌های رسمی ۲۰۲۶ (IRS)
سقف مشارکت کارمند در طرح‌های 401(k) و 403(b) و 457 دولتی و TSP برای سال ۲۰۲۶ برابر ۲۴٬۵۰۰ دلار است. مشارکت جبرانی (catch-up) برای ۵۰ سال به بالا +۸٬۰۰۰ دلار و برای ۶۰ تا ۶۳ سال +۱۱٬۲۵۰ دلار است. سقف حساب بازنشستگی انفرادی (IRA) برای ۲۰۲۶ برابر ۷٬۵۰۰ دلار است (منبع همهٔ ارقام: IRS، اعلامیه‌های IR-2025-111 و Notice 2025-67، ۱۳ نوامبر ۲۰۲۵).
تفاوت مهلت‌ها؛ قلب این آیتم
مهلت 401(k)، ۳۱ دسامبر ۲۰۲۶ است؛ اما برای IRA تا مهلت مالیاتی آوریل ۲۰۲۷ وقت هست و هنوز می‌توان مشارکت سال ۲۰۲۶ را در ماه‌های اول سال بعد انجام داد. اشتباه رایج، یکی دانستن این دو مهلت است.
گام‌های عملی
۱) درصد کسری از حقوق را همین هفته در پورتال مزایای کارفرما بررسی کنید و ببینید با ریتم فعلی تا پایان سال به سقف می‌رسید یا نه. ۲) پیش از هر افزایش داوطلبانه، تطبیق (match) کارفرما را کامل بگیرید؛ آن بخش عملاً بخشی از حقوق شماست. ۳) اگر ۵۰ سال به بالا یا در بازهٔ ۶۰ تا ۶۳ سال هستید، سقف جبرانی را در محاسبه‌تان بیاورید. ۴) برای IRA عجلهٔ دسامبر لازم نیست، اما سقف ۲۰۲۶ همان ۷٬۵۰۰ دلار است.
یک هشدار دربارهٔ اعداد ۲۰۲۷
سقف‌های سال ۲۰۲۷ هنوز از سوی IRS اعلام نشده‌اند؛ اعداد «پیش‌بینی» منتشرشده در برخی سایت‌ها رسمی نیستند و نباید مبنای تصمیم قرار گیرند.
این مطلب آموزش عمومی است، نه مشاورهٔ مالی شخصی؛ برای تصمیم متناسب با شرایط خودتان با مشاور مالی یا حسابدار مشورت کنید.
برای دریافت گزارش‌های تحلیلی روزانه و نسخهٔ کامل داده‌ها، کانال‌های اتاق تحلیل اقتصاد آمریکا را دنبال کنید.
مشخصات انتشار: ۳۱ اکتبر ۲۰۲۶؛ منبع: IRS — اعلامیه‌های IR-2025-111 و Notice 2025-67 (۱۳ نوامبر ۲۰۲۵). عکس: آرشیوی.